綜合證券商洗錢防制及法令遵循制度研討會

活動照片

櫃買中心黃炳鈞副總經理開幕致詞
金融監督管理委員會證券期貨局蔡麗玲主任秘書介紹說明洗錢防制相關政策
證期局蔡主任秘書(左三)、櫃買中心黃副總經理(右一)及翁妙慈經理(右二)與演講者合影
法務部調查局連振宇調查官主講洗錢防制案例分享
富邦證券鄭樵卿副總經理主講證券商洗錢防制及法令遵循實務研討
政治大學法律系楊教授雲驊講授新洗錢防制法
綜合座談:左起依序為連調查官、櫃買中心翁經理、富邦證券鄭副總、楊教授

研討會會議摘要

為配合政府推動洗錢防制政策及提升金融機構法令遵循功能,證券櫃檯買賣中心將於今年舉辦4場研討會活動,其中「綜合證券商洗錢防制及法令遵循制度研討會」於6月30日接續登場,參加者為綜合證券商法令遵循、風險管理及內部稽核主管,共計逾百位人員共襄盛舉。


本研討會由櫃買中心副總經理黃炳鈞主持,黃副總介紹今天來參與研討會的嘉賓,證期局蔡麗玲主任秘書將說明洗錢防制相關政策、法務部調查局連振宇調查官及富邦證券鄭樵卿副總經理來與大家分享洗錢防制案例及現行綜合證券商法令遵循實務工作經驗。


證期局蔡主秘提到我國將於2018年接受亞太地區洗錢防制組織APG相互評鑑,而APG相互評鑑重要之依據是FATF「防制洗錢金融行動小組」所制定的「四十點建議」。其中,有幾項是與證券商的日常業務息息相關,需要各位特別注意,例如: 客戶身分的確認、交易紀錄的保存、高知名度政治人物相關交易、新產品與新種業務、風險基礎方法來執行客戶身分確認及疑似洗錢交易的申報等。FATF的建議,已納入最近公告施行的金融機構防制洗錢辦法,要求金融機構落實於日常的業務執行。蔡主秘亦提及新興的洗錢工具及管道增加洗錢防制的困難度,因此,透過業者的經驗交流與案例分享能有效提升整體市場的執行成效。另外,透過業務單位、風險管理、法令遵循與內部稽核間各司其職並緊密聯繫,確保內部控制制度有效落實三道防線功能,使內部控制制度能有效及適當的運作,提升法令遵循功能,強化公司治理,促進金融市場穩健發展。最後,蔡主秘談到綜合證券商業務面較複雜、客戶組成廣泛、產品種類多,所以櫃買中心特別為綜合證券商辦理本次洗錢防制及法令遵循制度研討會,期待推廣洗錢防制及法令遵循能有豐碩的成果。


專題演講首先邀請到洗錢防制專家分享洗錢防制案例,主講者為法務部調查局洗錢防制處連調查官,主講「洗錢防制相關法規及洗錢防制案例分享」。連調查官精闢講解近年在台灣發生之知名洗錢案例,並強調發現異常應即時申報,有助洗錢防制並發現不法犯罪。


專題演講另邀請富邦證券法遵暨法務部副總經理鄭樵卿主講「證券商洗錢防制及法令遵循實務研討」鄭副總主要以富邦證券為例進行演講,演講內容主要大綱為法令遵循制度之實施、法令遵循單位之角色及職掌、證券商實際執行概況、洗錢防制之法令遵循及法令遵循執行有效之關鍵。其中,法令遵循單位之角色係屬內控制度之第二道防線,負責相關法令遵循之規劃、監控及報告,其主要職掌為建立清楚適當之法令傳達、諮詢、協調與溝通系統;確認各項作業及管理規章均配合相關法規適時更新,使各項營運活動符合法令規定;訂定法令遵循之評估內容與程序,並督導各單位定期自行評估執行情形;對各單位人員施以適當合宜之法規訓練;督導海外分支機構遵循其所在地國家之法令及其他經主管機關規定應辦理之事項。該公司已依規設置法令遵循單位及法令遵循主管,法令遵循單位核決層級為總經理。此外,富邦證券並提出其實際執行概況,該公司認為法令遵循有效執行之關鍵在於將金管會檢查局年度檢查重點納入公司年度法遵計畫、建置線上法令查詢專區、建立賞罰分明機制及經營階層支持。最後,鄭副總並作出以下結論:金融機構在未來的三到五年,無論是洗錢防制或法令遵循已是國際趨勢,應由高層從上而下將洗錢防制及法令遵循DNA植入公司,以期於發展業務追求獲利的過程中,亦能植基於遵守法律的基礎上,做出正確決策。


綜合座談由櫃買中心經理翁妙慈主持,與談人除前2位專家外,並邀請政治大學法律系楊雲驊教授於綜合座談前跟業者介紹「洗錢防制法」新法內容。楊教授介紹105年度12月28日修正公布之洗錢防制法修正重點,提及修正後洗錢防制法增訂了持有、使用之洗錢態樣,例如:知悉收受之財物為他人特定犯罪所得,為取得交易之獲利,仍收受該特定犯罪所得,且增訂特殊洗錢罪(符合特定情形,而無合理來源且與收入顯不相當者,處六個月以上五年以下有期徒刑,得併科新臺幣五百萬元以下罰金)及擴大沒收範圍,將因特定犯罪而間接取得之財物或財產上利益亦納入洗錢防制法所稱之特定犯罪所得,另楊教授以淺顯易懂實例題方式討論證券商、營業員及所利用之人頭帳戶可能所涉及之刑事責任及洗錢罪責。最後,楊教授認為未來若檢察官能善用新洗錢防制法,將能提升洗錢犯罪追訴處罰之可能性,遏止人頭戶氾濫之情形,以期降低金融犯罪之犯罪率。


最後,綜合座談與意見交流部分,證券商亦針對洗錢防制申報方式等多方面,及三道防線之連繫進行提問,與談人也分別就洗錢防制申報之方式與內容、富邦證券三道防線之分工提出建言並交換意見,活動氣氛熱烈,圓滿完成。